BI-Transformation im Finanzbereich: der Weg, den KMU wirklich gehen

26. Juli 2026 · Lesedauer 8 Minuten · Manfred Schönberger

Über BI-Vorhaben wird meist als Werkzeugfrage gesprochen: Power BI oder Tableau, Cloud oder eigener Server. In den Mandaten, die ich begleite, entscheidet sich der Erfolg an anderer Stelle. Ich habe vier vielbeachtete Fachgespräche aus dem deutschsprachigen BI-Umfeld ausgewertet und mit den aktuellen Zahlen zur Schweizer KMU-Landschaft zusammengeführt. Das Muster ist eindeutig.

Was BI-Transformation im Finanzbereich bedeutet

Business Intelligence bezeichnet den Weg von Rohdaten zu Entscheidungsgrundlagen: Daten werden aus den Vorsystemen geholt, zusammengeführt, geprüft und so aufbereitet, dass eine Geschäftsleitung damit arbeiten kann. Der Begriff Transformation kommt hinzu, weil sich dabei die Arbeitsweise der Finanzabteilung verändert und selten allein die Werkzeugausstattung.

Für den Mittelstand zeigen die Zahlen einen deutlichen Zug in diese Richtung. Laut der KMU-Arbeitsmarktstudie der AXA Schweiz vom Oktober 2025 setzen 32 Prozent der Schweizer KMU künstliche Intelligenz für Datenanalysen ein, nach 22 Prozent im Vorjahr. Der Anteil der Unternehmen, die KI bewusst in ihre Arbeitsprozesse integrieren, ist im selben Zeitraum von 22 auf 34 Prozent gestiegen.

Der häufigste Fehler beginnt bei der Werkzeugfrage

In den Gesprächen, die ich zu diesem Thema ausgewertet habe, fällt eine Reihenfolge auf. Dennis Hoffstädte, Gründer der DatenPioniere, begleitet den deutschen Mittelstand seit über einem Jahrzehnt bei Power-BI-Einführungen. In seinem Gespräch mit Andreas Wiener auf dem Kanal BI or DIE ordnet er die Toolfrage bewusst hinter Ziele und Vorgehensmodell ein – die Kapitelfolge seines Beitrags beginnt mit der Zielgruppe, führt über Ziele zum Vorgehensmodell und behandelt die Software danach.

Denselben Befund liefert die Anbieterseite. Jens Horstmann, Vorstand der TREVISTO AG, benennt in der Ankündigung zu seinem Podcast von Ende 2022 vier Symptome einer gewachsenen Excel-Landschaft: steigender Handaufwand, zunehmende Fehlerzahl, Ergebnisse, die «oft nicht mehr nachvollziehbar» sind, und eine Pflege, die «an dem Mitarbeiter hängt, der die Excel-Tabelle ursprünglich gebaut hat». Von diesen vier verschwindet keines durch den Kauf einer Lizenz.

Vier Reifegrade, die ich unterscheide

Für die Einordnung eines Unternehmens arbeite ich mit vier Stufen. Sie sind mein Arbeitsmodell aus Mandaten und ergeben eine brauchbare Landkarte, weil jede Stufe eine eigene nächste Aufgabe mitbringt.

Die meisten KMU, die mich ansprechen, stehen zwischen Stufe 1 und 2. Der Sprung, der ihnen am meisten bringt, führt auf Stufe 3 – und er beginnt mit einer unspektakulären Arbeit: der Definition, welche Zahl woher kommt.

Ein Vorgehen, das im Mittelstand trägt

Hoffstädte betont, dass sich das Vorgehen im Mittelstand von dem im Konzern unterscheidet, und beschreibt als ersten Schritt einen Planungs- und Informationsworkshop. Diese Reihenfolge deckt sich mit meiner Erfahrung. Vier Phasen haben sich bewährt:

1. Zielbild und Kennzahlen festlegen. Welche zehn bis fünfzehn Zahlen steuern das Geschäft? Diese Liste entsteht mit der Geschäftsleitung, nicht in der IT-Abteilung.
2. Datenherkunft klären. Je Kennzahl eine Quelle, eine Definition, eine verantwortliche Person. Dieser Schritt deckt regelmässig auf, dass zwei Abteilungen denselben Begriff unterschiedlich rechnen.
3. Erstes Cockpit bauen und in Betrieb nehmen. Ein abgegrenzter Umfang, der nach wenigen Wochen läuft, statt eines vollständigen Berichtswesens nach einem Jahr.
4. Ausbauen und übergeben. Weitere Bereiche anschliessen, Zuständigkeit an das Team übertragen.

Warum Self Service häufig enttäuscht

Ein Punkt aus dem Gespräch mit Hoffstädte verdient besondere Beachtung, weil er einer verbreiteten Erwartung widerspricht: Schulungen und Self Service funktionieren nicht immer. Die Vorstellung, dass Fachabteilungen sich nach einem Kurstag ihre Berichte selbst bauen, hält der Praxis selten stand.

Maximilian Laturnus schildert in einem Beitrag desselben Kanals Self-Service-Reporting aus der Anwendersicht bei Carl Zeiss Vision und beschreibt es als Weg mit klaren Schritten. Genau darin liegt die Bedingung. Self Service trägt, sobald ein geprüftes Datenmodell darunter liegt und die Kennzahlen definiert sind. Ohne diese Grundlage entstehen mehrere Wahrheiten in neuen Werkzeugen – dieselbe Lage wie vorher, mit höheren Lizenzkosten.

Einschätzung des Autors