KI im Finanzwesen: Praxisguide für den Mittelstand

26. Juli 2026 · Lesedauer 8 Minuten · Manfred Schönberger

Der Anteil der Schweizer KMU, die künstliche Intelligenz bewusst in ihre Arbeitsprozesse integrieren, ist innerhalb eines Jahres von 22 auf 34 Prozent gestiegen. Die Frage lautet damit selten, ob KI im Finanzbereich ankommt, sondern womit man beginnt. Dieser Beitrag ordnet die verfügbaren Anwendungen nach Reifegrad und beschreibt eine Vorgehensreihenfolge für Schweizer Verhältnisse.

Wo Schweizer KMU heute stehen

Die KMU-Arbeitsmarktstudie der AXA Schweiz vom Oktober 2025 liefert die belastbarste Momentaufnahme. Der Anteil der Unternehmen, die KI bewusst in Arbeitsprozesse integrieren, stieg von 22 auf 34 Prozent. Weitere 37 Prozent erproben die Technologie, nach 33 Prozent im Vorjahr. Der Anteil der Unternehmen ohne jeden Einsatz sank von 45 auf 29 Prozent.

Aufschlussreich ist die Verteilung der Anwendungen. Vorne liegen kommunikative Aufgaben: Übersetzungen mit 52 Prozent, Korrespondenz mit 47 Prozent. Die Optimierung von Arbeitsschritten erreicht 34 Prozent nach 23 Prozent, Datenanalysen 32 Prozent nach 22 Prozent. Die Wahrnehmung folgt der Nutzung: 45 Prozent bewerten KI positiv nach 35 Prozent im Vorjahr, und unter den Anwendern sehen 60 Prozent eine Chance gegenüber 8 Prozent, die eine Bedrohung sehen.

Kathrin Braunwarth, Leiterin Data, Technology and Innovation bei der AXA Schweiz, ordnet die Entwicklung so ein, dass viele Unternehmen die Erprobungsphase hinter sich gelassen haben und KI nun bewusst in ihre Arbeitsprozesse integrieren.

Anwendungen nach Reifegrad

Für die Finanzfunktion ergibt sich aus den ausgewerteten Beiträgen folgende Einordnung. Die Spalte Reife bezeichnet, wie belastbar der Einsatz im Tagesgeschäft eines KMU heute ist.

Die Belegerfassung steht aus gutem Grund zuoberst. Der Anbieter bimetrics zeigte im Dezember 2025 ein Agentenverfahren, das Belege nach ihrer Bedeutung interpretiert statt nach starren Regeln, und führt als Beispiele die korrekte Zuordnung von Hardware-Einkäufen sowie Splitbuchungen bei Bewirtungsbelegen an. Eine Lab-Session des Kanals TAXPUNK vom Januar 2026 vergleicht die DATEV-KI-Buchhaltung mit einem alternativen Ansatz und behandelt dabei ausdrücklich die Stolpersteine bei der Einführung.

Die Reihenfolge, die sich bewährt

Die Schweizer TreuVision AG bringt in einem kurzen Beitrag eine Haltung auf den Punkt, die ich teile: KI als Co-Pilot, kombiniert mit menschlichen Stärken. Daraus leitet sich eine Vorgehensreihenfolge ab:

1. Beginnen Sie beim höchsten Mengengerüst. Der Ablauf mit den meisten Wiederholungen im Jahr bringt den grössten absoluten Gewinn. In den meisten KMU ist das die Kreditorenerfassung.
2. Halten Sie den Menschen in der Freigabe. Vorschlagen darf die Maschine, freigeben ein Mensch. Diese Trennung schützt die Buchführung und lässt fast den ganzen Zeitgewinn zu.
3. Messen Sie vorher und nachher. Erfassungszeit je Beleg, Zahl der Rückfragen, Dauer bis zum Abschluss. Ohne Ausgangswerte bleibt jede Wirkung Behauptung.
4. Regeln Sie den Datenfluss, bevor Sie ausrollen. Welche Daten das Unternehmen verlassen dürfen und welche im Haus bleiben, gehört schriftlich geklärt.

Drei Fragen, die vorher geklärt gehören

• Wo liegen die Daten? Für Lohn- und Personendaten gilt das Datenschutzgesetz. Die Frage nach dem Verarbeitungsort und dem Auftragsverhältnis gehört vor die Einführung, nicht danach.
• Wer prüft die Ergebnisse? Ein Kontierungsvorschlag bleibt ein Vorschlag. Solange die Trefferquote unbekannt ist, wird jeder Fall geprüft.
• Was passiert bei Ausfall? Ein Verfahren, das ohne den Dienst stillsteht, braucht einen beschriebenen Rückfallweg.

Einschätzung des Autors